Что лучше кредит или лизинг автомобиля

Что выгоднее оформить — лизинг или кредит

Что выгоднее оформить — лизинг или кредит

Каждый день для развития бизнеса предприниматели вынуждены искать эффективные пути решения поставленных задач. Альтернативой банковским кредитам давно стал лизинг. Многие задают себе вопросы, что выгоднее — лизинг или кредит, на чем остановить свое предпочтение?

Чтобы ответить на этот вопрос, давайте проанализируем с помощью сравнительной характеристики кредитные и лизинговые отношения.

Из чего выбирать

Как известно из курса экономики, спрос порождает предложение, а в случае лизинга выигрывают обе стороны – и автодилер наращивает объем продаж, и представители бизнеса получают возможность воплотить в реальность задуманное. Хотя, если разобраться, особых принципиальных отличий между автокредитованием и автолизингом нет.

Представленные финансовые инструменты в обоих случаях предусматривают наличие ежемесячных взносов за автомобиль и уплату первоначального взноса при заключении сделки. Если сравнивать лизинг с кредитом, то можно с уверенностью сказать, что в данной сделке все финансовые риски лизингодержателя сводятся к следующему:

1. в лизинговом договоре предусматриваются условия, согласно которым полученный транспорт не может сдаваться в субаренду.
2. до окончательной выплаты имущество находится в собственности лизинговой компании и в случае нарушения договорных отношений его могут изъять;

В то же время значительным минусом для собственника автомобильного транспорта (лизингодателя) является сумма платежей, которые в результате сделки не могут превысить стоимость автомобиля. Выгоды лизинга Положительные аспекты для клиента при выборе лизинга:

1. сроки принятие решения и оформление сделки короче, чем в случае банковского кредита;
2. нет необходимости оплачивать налог на имущество;
3. срок, на который заключается лизинговый договор, больше, чем у финансово-кредитных организаций;
4. предусматривается различная схема погашения лизинговых платежей – компании готовы идти навстречу своим клиентам и учитывать все факторы финансовых потоков лизингодержателя;
5. все расходы по оплате таможенных платежей и процедуры страхования лизинговая компания берет на себя;
6. за лизингодержателем сохраняется право обмена автомобиля, а также расторжения договора и возврата транспортного средства.

Как видим, разница между лизингом и кредитом в том, что в первом случае вам предоставляется комплекс услуг (выделение финансирования на покупку автомобиля, регистрация и страхование транспортного средства, техосмотр и круглосуточная техническая поддержка).

Также лизинговая компания готова в случае ДТП самостоятельно уладить все вопросы со страховой компанией, правда, если страхователь отказывает в компенсации страхового случая, все расходы ложатся на лизингодержателя.

При кредитовании заемщику выдаются только средства на покупку авто, а все остальные затраты ложатся на плечи клиента. При этом в случае кредитования собственником авто является клиент, а транспортное средство только предоставляется им в залог банку до полного погашения кредитных обязательств. При лизинге автомобиль предоставляется во временное пользование до полной выплаты платежей и только после этого транспортное средство переоформляется на лизингодержателя.

Лизинг для юридического лица Хочется отметить, что финансово лизинг выгоден только юридическим лицам, которые пользуются общей системой налогообложения. Для компаний на УСН и ЕНВД привилегий не будет, да физическим лицам по сравнению с кредитом автолизинг обойдется дороже.

Продолжая тему, чем отличается кредит от лизинга, остановимся на таких аспектах:

1. во-вторых, суммы ежемесячных платежей по сделке не могут проходить по балансу как затраты;
2. во-первых, у банков в случае оформления сделки на покупку автомобиля требования к заемщику гораздо жестче;
3. в-третьих, суммы по погашению процентов должны оплачиваться из полученной лизингодержателем прибыли.

Для того чтобы более детально разобраться, что же лучше, кредит или лизинг, рассмотрим конкретный пример с динамикой затрат. Рассчитаем покупку автомобиля с помощью лизинговой компании для юридического лица, которое оплачивает налоги по общей ставке.

За основу возьмем стоимость автомобиля в размере 3 млн 100 тысяч рублей, сумму оформленного кредита в размере 2480 тысяч рублей сроком на 3 года и процентной ставкой в 16,5% годовых.

Также учтем ускоренный срок амортизации на 36 месяцев и погашение долга ежемесячными равными долями. Не забудем и о первоначальном взносе за счет собственных средств в размере 20%. В ходе несложных арифметических расчетов получим:

1. так как налог на имущество включен в лизинговые платежи, а они учитываются при возмещении НДС, суммарное уменьшение налогооблагаемой базы составит 614 тысяч рублей.
2. за счет ускоренной амортизации экономия средств за 36 месяцев составит 666 тысяч рублей;

Попытаемся слегка изменить условия приобретения транспорта и вместо лизинга предпочтение отдадим банковскому кредитованию.

Основные параметры сделки мы оставим на прежнем уровне, изменим только в сторону уменьшения процентную ставку с 16,5% до 12% годовых.

Добавим единоразовую банковскую комиссию за выдачу кредита в размере 1% и увеличим срок амортизации до 84 месяцев.

1. как налог на имущество организации необходимо будет уплатить в бюджет 302 тысячи рублей;
2. за счет того, что транспорт приобретается в кредит, налогооблагаемая база предприятия по НДС уменьшится на 473 тысячи рублей;
3. по налогу на прибыль в течение 3 лет будет наблюдаться положительная динамика и всего за 36 месяцев экономия средств составит 377 тысяч рублей.

Конечные результаты для наглядности разместим в сводной таблице: Основные характеристики сделки Как видим, в этом случае преимущества лизинга перед кредитом налицо, так как предприятие может сэкономить средства в размере 489 тысяч рублей. Выгоден ли лизинг физическому лицу

Наличие автотранспорта в современном мире стало неотъемлемой потребностью делового человека.

Каждый третий принимает решение о приобретении транспортного средства за счет заемных финансов, и здесь важно учитывать отличия лизинга и кредита.

Возьмем для расчета седан Toyota Corolla 2014 года выпуска с мощностью двигателя 1.6 и рыночной стоимостью 690 000 рублей.

Срок кредитования по нашей сделке будет составлять 3 года с процентной ставкой 15% годовых, размером первоначального взноса 20% и с равномерным погашением задолженности по кредиту.

Отличия лизинговых условий будут заключаться в отсутствии процентной ставки, так как автомобиль может быть возвращен.

Основные характеристики сделки В итоге мы видим два варианта развития событий. В первом случае, если частное лицо при заключении сделки планирует пользоваться автотранспортом на праве временной аренды, экономия по сравнению с кредитом составит 263 560 рублей.

Во втором случае, если лизингодержатель пожелает полноценно выкупить автотранспорт, удорожание по сделке составит порядка 207 440 рублей. Кредит или лизинг?