Вычет ндфл можно подавать в начале года

Вычет ндфл можно подавать в начале года

Меня зовут Василий Карпунин. Я сотрудник отдела экспертов Компании БКС. Многие меня могут знать по публикациям на портале bcs-express.ru.

В этом материале я подробно опишу процедуру получения налогового вычета по Индивидуальному инвестиционному счету. Все этапы получения законных 52 тыс.

рублей я прошел самостоятельно и хочу поделиться личным опытом.

Индивидуальный инвестиционный счет — новый вид брокерского счета, владелец которого имеет возможность инвестировать свои сбережения, получая от государства максимальные налоговые льготы. Система индивидуальных инвестиционных счетов начала работу с 1 января 2015 года. На одно физлицо можно открыть только один ИИС у брокера.

Срок действия договора по ИИС должен составлять не менее 3-х лет.

По условиям программы максимальная заведенная на счет сумма, в отношении которой будут действовать налоговые льготы, сейчас оставляет 400 000 рублей в год (т. е. за три года вы можете положить на счет до 1 200 000 рублей).

Нас интересует первый вариант, когда мы возвращаем 13% от инвестированной суммы. Важное примечание: обязательным условием является наличие доходов в том году, за который планируется получение вычета.

Возврат по ИИС из бюджета не может превышать сумму уплаченного НДФЛ в отчетном году. Что касается конкретно моего примера, то я в самом начале 2015 года открыл ИИС в родной для меня Компании БКС.

После того как прошел ровно год, пришло время возвращать свои законные 52 тыс. рублей из российского бюджета.

Процедура получения налогового вычета предполагает подачу пакета документов в районную налоговую инспекцию, к которой вы прикреплены по месту прописки.

Это можно сделать просто придя в налоговую или же отправить все документы онлайн.

  1. Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов для перечисления вычета;
  2. Платежный документ, подтверждающий зачисление взноса на ИИС;
  3. Справка 2-НДФЛ от работодателя (или другого налогового агента);
  4. Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  5. Договор на брокерское обслуживание;

С этим нет никаких проблем.

Я просто обратился к своему финансовому советнику в БКС, который собрал нужные брокерские документы, а мне затем нужно было лишь их забрать. Я получил генеральное соглашение и заявление на комплексное обслуживание. Я полагаю, что процесс получение справки 2-НДФЛ знаком всем работающим людям.

Рекомендуем прочесть:  Получить наследство в россии

Тем не менее, напомню, что в соответствии со ст. 62 ТК РФ в полномочия работодателя входит обязанность по выдаче сотрудникам информации о доходах, в том числе и справки 2-НДФЛ.

Обязанность по оформлению справки 2-НДФЛ возложена на работодателя как на налогового агента, которым он является в силу норм ст. 226 НК РФ. Чаще всего вопрос решается путем обращения в бухгалтерию вашей организации. В справке 2-НДФЛ должен быть указан год, за который она выдана (в нашем случае это 2015 год).

Это современный портал, в котором все интуитивно понятно. При заполнении декларации постоянно выскакивают подсказки о том, что должно быть в каждой форме. Именно этот путь я выбрал в самом начале, однако процесс заполнения декларации оказался неудачным.

На самом последнем этапе у меня возникли проблемы с финальным созданием файла 3-НДФЛ.

Онлайн сервис завис, так что я, к сожалению, не смог получить декларацию. Надеюсь, ни у кого больше такая история не повторится. После неудачной попытки онлайн заполнения 3-НДФЛ через портал налоговой, я выбрал для себя второй вариант, так как ранее уже имел опыт общения с данной программой.

Ее можно скачать со страницы ФНС.

Если потребуется, то здесь же есть и инструкция по установке.

Работать с «Декларация 2015» достаточно просто. После запуска программы необходимо создать новый документ и в пошаговом режиме заполнить все необходимые поля. Неудобство доставляет лишь заполнение данных о ежемесячных доходах согласно справке 2-НДФЛ.

На это может потребоваться несколько минут. У клиентов Компании БКС есть возможность переложить весь процесс по заполнению 3-НДФЛ на своего брокера.

В личном кабинете есть функция, которая позволяет без лишних хлопот получить заполненную форму 3-НДФЛ для последующей подачи в налоговый орган.

Для этого вам необходимо зайти в личный кабинет БКС Онлайн . 4) Отправка документов онлайн на сайте ФНС России.

В личном кабинете необходимо перейти в раздел «3-НДФЛ», где к декларации нужно будет приложжить сканы всех необходимых документов.

5) В соответствии со статьей 80 Налогового кодекса Российской Федерации налоговая декларация может быть представлена в налоговый орган по установленным форматам в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи (ТКС) через оператора электронного документооборота (oператор ЭДО).

Рекомендуем прочесть:  При краже расследовании

Я выбрал не самый инновационный вариант и относил все документы лично в инспекцию, которая находится совсем рядом с моим домом. К счастью, современная налоговая инспекция предполагает наличие электронной очереди. Взял талончик и ждешь. Сотрудница ИФНС любезно рассказала обо всей процедуре и, прежде чем принять мой пакет документов, выдала специальный бланк.

В него необходимо было занести названия и количество листов всех сдаваемых документов. Заполняем опись сдаваемых бумаг и далее передаем все документы в нужное окошко.

После подачи документов остается только ждать. В личном кабинете можно отслеживать статус вашей заявки.

Через 2-4 дня после посещения ИФНС в нем появляется таблица «Ход проверки деклараций за 2015 год». Как видно из следующего слайда, документы у меня приняли 18 марта. По закону срок проведения камеральной проверки может быть до 3 месяцев.

Еще 1 месяц отдается на перечисление средств. Я наивно надеялся, что процедура проверки и возврата денежных средств займет гораздо меньший период времени, так как имущественные вычеты, которые, по всей видимости, в налоговой поставлены на поток, моим знакомым возвращались быстрее максимального обозначенного срока.

Однако в случае с моим Индивидуальным инвестиционным счетом сотрудникам налоговой службы потребовался весь лимит времени. Проверка декларации, судя по таблице в личном кабинете, завершилась лишь 20 июня, то есть ровно через 3 месяца.

А уже 22 июня денежные средства в размере 52 тыс. рублей были переведены мне на банковскую карту, счет от которой я обозначил в заявлении на возврат.

На этом история с возвратом средств по ИИС была закончена. Результат следующий: требуется пара дней для сбора всех документов и сдачи их в налоговую и 3 месяца ожиданий (как в моем случае). Если у вас будут какие-то вопросы, которые я не осветил в данном материале, то вы можете обратиться ко мне на странице «Вопросы аналитикам » с пометкой «для В. Карпунина».

Comments are closed.